Na skróty

Money.pl

Grupy dyskusyjne

Jak księgować? -inna data wystawienia faktury a inna data sprzedaży.

Grupy dyskusyjne
Jak księgować? -inna data wystawienia faktury a inna data sprzedaży.
poprzedni wątek | następny wątek pl.soc.prawo.podatki
2008-11-20 23:56

Jak księgować? -inna data wystawienia faktury a inna data sprzedaży.

Zbyszek
Witam. Pierwszy mam taką sytuację. Data sprzedaży 30.10.2008 r. (protokół
odbioru robót),
data wystawienia faktury 07.11.2008 r. Jak zaksięgować. KPiR i Vat.
Z tego co się doczytałem to dochodowy PIT 5L powinienem rozliczyć w
październiku, VAT7 w listopadzie.
Tylko jak to zapisać w kpir, skoro data wystawienia faktury jest późniejsza
niż data księgowania.
Korzystam z rachmistrza firmy Insert.
Pozdrawiam. Zbyszek

2008-11-21 10:17

Re: Jak ksi?gowa?? -inn

Tomek
Dnia 20-11-2008 o 23:56:47 Zbyszek napisał(a):

> Witam. Pierwszy mam tak? sytuacj?. Data sprzeda?y 30.10.2008 r. (protokó?
> odbioru robót),
> data wystawienia faktury 07.11.2008 r. Jak zaksi?gowa?. KPiR i Vat.
> Z tego co si? doczyta?em to dochodowy PIT 5L powinienem rozliczy? w
> pa?dzierniku, VAT7 w listopadzie.
> Tylko jak to zapisa? w kpir, skoro data wystawienia faktury jest
> pó?niejsza
> ni? data ksi?gowania.
> Korzystam z rachmistrza firmy Insert.
> Pozdrawiam. Zbyszek
>
>

Pogdybam:

Do PIT:

updof, Art. 14. 1. Za przychód z działalności, (...) uważa się kwoty
należne, choćby nie zostały faktycznie otrzymane, (...)
1c. Za datę powstania przychodu, o którym mowa w ust. 1, uważa się, z
zastrzeżeniem ust. 1e, 1h i 1i, dzień wydania rzeczy, zbycia prawa
majątkowego lub wykonania usługi, albo częściowego wykonania usługi, nie
później niż dzień:
1) wystawienia faktury albo
2) uregulowania należności.

Więc wychodzi mi że do PIT przychód masz 30/10/2008 - zakładając że
wczesniej nie skasowałeś nalezności itp.


Do VAT:

uptu, Art. 19. 1. Obowiązek podatkowy powstaje z chwilą wydania towaru lub
wykonania usługi, z zastrzeżeniem ust. 2?21, art. 14 ust. 6, art. 20 i
art. 21 ust. 1.
4. Jeżeli dostawa towaru lub wykonanie usługi powinny być potwierdzone
fakturą, obowiązek podatkowy powstaje z chwilą wystawienia faktury, nie
później jednak niż w 7. dniu, licząc od dnia wydania towaru lub wykonania
usługi.

Czyli obowiązek w VAT jest 6/11/2008 - bo faktura jest wystawiona
wadliwie, 1 dzień po terminie.


Pozdrawiam.
Tomek
2008-11-21 10:35

Re: Jak księgować? -inna data wystawi

Maddy
Tomek pisze:
> Dnia 20-11-2008 o 23:56:47 Zbyszek napisał(a):
>
>> Witam. Pierwszy mam tak? sytuacje^. Data sprzeda?y 30.10.2008 r. (protokó^(3)
>> odbioru robót),
>> data wystawienia faktury 07.11.2008 r. Jak zaksie^gowa?. KPiR i Vat.
>> Z tego co sie^ doczyta^(3)em to dochodowy PIT 5L powinienem rozliczy? w
>> pa1/4dzierniku, VAT7 w listopadzie.
>> Tylko jak to zapisa? w kpir, skoro data wystawienia faktury jest
>> pó1/4niejsza
>> ni? data ksie^gowania.
>> Korzystam z rachmistrza firmy Insert.
>> Pozdrawiam. Zbyszek
>>
>>
>
> Pogdybam:
>
> Do PIT:
>
> updof, Art. 14. 1. Za przychód z działalności, (...) uważa się kwoty
> należne, choćby nie zostały faktycznie otrzymane, (...)

Założyłeś że to faktura sprzedaży. A co jeżeli to faktura zakupu?
Przedpiśca tego nie uściślił. A podejrzewam, że jakby to on wystawiał tą
fakturę to by sobie w nogę nie strzelał tylko wystawił z datą odbioru robót.

Innymi słowy - pierwsza niewiadoma konieczna do sformułowania
prawidłowej odpowiedzi - czy to dla kolegi pytającego zakup czy sprzedaż.

> Do VAT:
>
> uptu, Art. 19. 1. Obowiązek podatkowy powstaje z chwilą wydania towaru
> lub wykonania usługi, z zastrzeżeniem ust. 2--21, art. 14 ust. 6, art. 20
> i art. 21 ust. 1.

Pytanie sugeruje ze to może być faktura na roboty budowlane w których
obowiązek podatkowy powstaje w momencie otrzymania zapłaty lecz nie
później niż 30 dni od odbioru robót.

Zatem jeżeli to jest sprzedaż to jest i druga niewiadoma.

Wnioski - zadający pytanie powinien je uściślić. I poprawić kodowanie.

Ty powinieneś był powstrzymać domysły.


Maddy

--
*** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność ***

Magdalena "Maddy" Wołoszyk
JID maddy@esi.com.pl
GG: 5303813
2008-11-21 10:44

Re:

Tomek
Dnia 21-11-2008 o 10:35:40 Maddy napisał(a):

> Tomek pisze:
>> Dnia 20-11-2008 o 23:56:47 Zbyszek napisał(a):
>>
>>> Witam. Pierwszy mam tak? sytuacje^. Data sprzeda?y 30.10.2008 r.
>>> (protokó^(3)
>>> odbioru robót),
>>> data wystawienia faktury 07.11.2008 r. Jak zaksie^gowa?. KPiR i Vat.
>>> Z tego co sie^ doczyta^(3)em to dochodowy PIT 5L powinienem rozliczy?
>>> w
>>> pa1/4dzierniku, VAT7 w listopadzie.
>>> Tylko jak to zapisa? w kpir, skoro data wystawienia faktury jest
>>> pó1/4niejsza
>>> ni? data ksie^gowania.
>>> Korzystam z rachmistrza firmy Insert.
>>> Pozdrawiam. Zbyszek
>>>
>>>
>> Pogdybam:

;-)

Pozdrawiam,
Tomek
2008-11-21 10:47

Re: Jak księgować? -inna data wystawi

Maddy
Tomek pisze:
> Dnia 21-11-2008 o 10:35:40 Maddy napisał(a):
>
>> Tomek pisze:
>>> Dnia 20-11-2008 o 23:56:47 Zbyszek napisał(a):
>>>
>>>> Witam. Pierwszy mam tak? sytuacje^. Data sprzeda?y 30.10.2008 r.
>>>> (protokó^(3)
>>>> odbioru robót),
>>>> data wystawienia faktury 07.11.2008 r. Jak zaksie^gowa?. KPiR i Vat.
>>>> Z tego co sie^ doczyta^(3)em to dochodowy PIT 5L powinienem
>>>> rozliczy? w
>>>> pa1/4dzierniku, VAT7 w listopadzie.
>>>> Tylko jak to zapisa? w kpir, skoro data wystawienia faktury jest
>>>> pó1/4niejsza
>>>> ni? data ksie^gowania.
>>>> Korzystam z rachmistrza firmy Insert.
>>>> Pozdrawiam. Zbyszek
>>>>
>>>>
>>> Pogdybam:
>
> ;-)
>
> Pozdrawiam,


A coś konkretnie miałeś do dodania czy tak sobie klikasz gdzie popadnie
i Ci sie wysłało?

Maddy

--
*** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność ***

Magdalena "Maddy" Wołoszyk
JID maddy@esi.com.pl
GG: 5303813
2008-11-21 10:57

Re:

Tomek
Dnia 21-11-2008 o 10:47:51 Maddy napisał(a):

> Tomek pisze:
>> Dnia 21-11-2008 o 10:35:40 Maddy napisał(a):
>>
>>> Tomek pisze:
>>>> Dnia 20-11-2008 o 23:56:47 Zbyszek napisał(a):
>>>>
>>>>> Witam. Pierwszy mam tak? sytuacje^. Data sprzeda?y 30.10.2008 r.
>>>>> (protokó^(3)
>>>>> odbioru robót),
>>>>> data wystawienia faktury 07.11.2008 r. Jak zaksie^gowa?. KPiR i Vat.
>>>>> Z tego co sie^ doczyta^(3)em to dochodowy PIT 5L powinienem
>>>>> rozliczy? w
>>>>> pa1/4dzierniku, VAT7 w listopadzie.
>>>>> Tylko jak to zapisa? w kpir, skoro data wystawienia faktury jest
>>>>> pó1/4niejsza
>>>>> ni? data ksie^gowania.
>>>>> Korzystam z rachmistrza firmy Insert.
>>>>> Pozdrawiam. Zbyszek
>>>>>
>>>>>
>>>> Pogdybam:
>> ;-)
>> Pozdrawiam,
>
>
> A coś konkretnie miałeś do dodania czy tak sobie klikasz gdzie popadnie
> i Ci sie wysłało?

Robią nabór do informacji w moim US, zgłoś się, będziesz miała dużo czasu
na kawusię
2008-11-21 11:06

Re: Jak księgować? -inna data wystawi

Maddy
Tomek pisze:
> Dnia 21-11-2008 o 10:47:51 Maddy napisał(a):
>
>> Tomek pisze:
>>> Dnia 21-11-2008 o 10:35:40 Maddy napisał(a):
>>>
>>>> Tomek pisze:
>>>>> Dnia 20-11-2008 o 23:56:47 Zbyszek napisał(a):
>>>>>
>>>>>> Witam. Pierwszy mam tak? sytuacje^. Data sprzeda?y 30.10.2008 r.
>>>>>> (protokó^(3)
>>>>>> odbioru robót),
>>>>>> data wystawienia faktury 07.11.2008 r. Jak zaksie^gowa?. KPiR i Vat.
>>>>>> Z tego co sie^ doczyta^(3)em to dochodowy PIT 5L powinienem
>>>>>> rozliczy? w
>>>>>> pa1/4dzierniku, VAT7 w listopadzie.
>>>>>> Tylko jak to zapisa? w kpir, skoro data wystawienia faktury jest
>>>>>> pó1/4niejsza
>>>>>> ni? data ksie^gowania.
>>>>>> Korzystam z rachmistrza firmy Insert.
>>>>>> Pozdrawiam. Zbyszek
>>>>>>
>>>>>>
>>>>> Pogdybam:
>>> ;-)
>>> Pozdrawiam,
>>
>>
>> A coś konkretnie miałeś do dodania czy tak sobie klikasz gdzie
>> popadnie i Ci sie wysłało?
>
> Robią nabór do informacji w moim US, zgłoś się, będziesz miała dużo
> czasu na kawusię

Dzięki ale moja firma dobrze prosperuje, pracownicy robią co do nich
należy, nie tracą czasu na pudelki i onety więc ja czasu na kawę mam sporo.

A jakąś merytoryczna uwagę masz dziś czy limit na ten tydzień wyczerpałeś?

Maddy

--
*** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność ***

Magdalena "Maddy" Wołoszyk
JID maddy@esi.com.pl
GG: 5303813
2008-11-21 11:26

Re:

Tomek
Dnia 21-11-2008 o 11:06:01 Maddy napisał(a):

> Tomek pisze:
>> Dnia 21-11-2008 o 10:47:51 Maddy napisał(a):
>>
>>> Tomek pisze:
>>>> Dnia 21-11-2008 o 10:35:40 Maddy napisał(a):
>>>>
>>>>> Tomek pisze:
>>>>>> Dnia 20-11-2008 o 23:56:47 Zbyszek napisał(a):
>>>>>>
>>>>>>> Witam. Pierwszy mam tak? sytuacje^. Data sprzeda?y 30.10.2008 r.
>>>>>>> (protokó^(3)
>>>>>>> odbioru robót),
>>>>>>> data wystawienia faktury 07.11.2008 r. Jak zaksie^gowa?. KPiR i
>>>>>>> Vat.
>>>>>>> Z tego co sie^ doczyta^(3)em to dochodowy PIT 5L powinienem
>>>>>>> rozliczy? w
>>>>>>> pa1/4dzierniku, VAT7 w listopadzie.
>>>>>>> Tylko jak to zapisa? w kpir, skoro data wystawienia faktury jest
>>>>>>> pó1/4niejsza
>>>>>>> ni? data ksie^gowania.
>>>>>>> Korzystam z rachmistrza firmy Insert.
>>>>>>> Pozdrawiam. Zbyszek
>>>>>>>
>>>>>>>
>>>>>> Pogdybam:
>>>> ;-)
>>>> Pozdrawiam,
>>>
>>>
>>> A coś konkretnie miałeś do dodania czy tak sobie klikasz gdzie
>>> popadnie i Ci sie wysłało?
>> Robią nabór do informacji w moim US, zgłoś się, będziesz miała dużo
>> czasu na kawusię
>
> Dzięki ale moja firma dobrze prosperuje, pracownicy robią co do nich
> należy, nie tracą czasu na pudelki i onety więc ja czasu na kawę mam
> sporo.
>
> A jakąś merytoryczna uwagę masz dziś czy limit na ten tydzień
> wyczerpałeś?
>

Tak szarpać się można i przez 30 postów, tylko po co,
ja wciąż jestem na dorobku - szkoda mi czasu.

Pozdrawiam,
Tomek
2008-11-21 11:35

Re: Jak księgować? -inna data wystawi

Maddy
Tomek pisze:
> Dnia 21-11-2008 o 11:06:01 Maddy napisał(a):
>
>> Tomek pisze:
>>> Dnia 21-11-2008 o 10:47:51 Maddy napisał(a):
>>>
>>>> Tomek pisze:
>>>>> Dnia 21-11-2008 o 10:35:40 Maddy napisał(a):
>>>>>
>>>>>> Tomek pisze:
>>>>>>> Dnia 20-11-2008 o 23:56:47 Zbyszek napisał(a):
>>>>>>>
>>>>>>>> Witam. Pierwszy mam tak? sytuacje^. Data sprzeda?y 30.10.2008 r.
>>>>>>>> (protokó^(3)
>>>>>>>> odbioru robót),
>>>>>>>> data wystawienia faktury 07.11.2008 r. Jak zaksie^gowa?. KPiR i
>>>>>>>> Vat.
>>>>>>>> Z tego co sie^ doczyta^(3)em to dochodowy PIT 5L powinienem
>>>>>>>> rozliczy? w
>>>>>>>> pa1/4dzierniku, VAT7 w listopadzie.
>>>>>>>> Tylko jak to zapisa? w kpir, skoro data wystawienia faktury jest
>>>>>>>> pó1/4niejsza
>>>>>>>> ni? data ksie^gowania.
>>>>>>>> Korzystam z rachmistrza firmy Insert.
>>>>>>>> Pozdrawiam. Zbyszek
>>>>>>>>
>>>>>>>>
>>>>>>> Pogdybam:
>>>>> ;-)
>>>>> Pozdrawiam,
>>>>
>>>>
>>>> A coś konkretnie miałeś do dodania czy tak sobie klikasz gdzie
>>>> popadnie i Ci sie wysłało?
>>> Robią nabór do informacji w moim US, zgłoś się, będziesz miała dużo
>>> czasu na kawusię
>>
>> Dzięki ale moja firma dobrze prosperuje, pracownicy robią co do nich
>> należy, nie tracą czasu na pudelki i onety więc ja czasu na kawę mam
>> sporo.
>>
>> A jakąś merytoryczna uwagę masz dziś czy limit na ten tydzień
>> wyczerpałeś?
>>
>
> Tak szarpać się można i przez 30 postów, tylko po co,
> ja wciąż jestem na dorobku - szkoda mi czasu.

Ja chciałam tylko żebyś merytorycznie sie odniósł do postu.
Szarpanie zacząłeś Ty głupim i obraźliwym tekstem bo nie spodobało Ci
się że wytknęłam luki w Twoim poście.

Skoro szkoda Ci czasu na merytoryczne odpowiedzi to rozumiem że już Cię
tu nie zobaczymy?
Tylko czemu nie szkoda Ci czasu na podsrywanie? Pieści ego?


Maddy

--
*** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność ***

Magdalena "Maddy" Wołoszyk
JID maddy@esi.com.pl
GG: 5303813
2008-11-21 12:09

Re:

Tomek
Dnia 21-11-2008 o 11:35:11 Maddy napisał(a):

>
> Ja chciałam tylko żebyś merytorycznie sie odniósł do postu.
> Szarpanie zacząłeś Ty głupim i obraźliwym tekstem bo nie spodobało Ci
> się że wytknęłam luki w Twoim poście.
>
> Skoro szkoda Ci czasu na merytoryczne odpowiedzi to rozumiem że już Cię
> tu nie zobaczymy?
> Tylko czemu nie szkoda Ci czasu na podsrywanie? Pieści ego?
>

Zdeptaj jeszcze ze dwie dżdżownice i będziesz w TOP 10 :-)

Pozdrawiam,
Tomek
1 | 2
Podobne dyskusje
2005-12-20 03:19

błędna data wystawienia faktury

błędna data wystawienia faktury
Cześć, W listopadzie wystawiłem fakturę (za usługę wykonaną w listopadzie) z błędną datą wystawienia w grudniu. Nikt tego nie zauważył w trakcie przekazywania sobie papierków i jakiś tydzień temu dostałem prośbę o wystawienie faktury korygującej z ...
2006-04-04 22:28

Zapłata w sklepie internetowym a data wystawienia faktury

Zapłata w sklepie internetowym a data wystawienia faktury
Witam, W ramach mojej DG kupuję cos w sklepie intenetowym, czy nawet w stacjonarnym ze sprzedażą wysyłkową. Nie wyślą mi towaru ani nie wystawią faktury, jeżeli wcześniej nie przeleję pęłnej kwoty. Więc przelewam np. 04-03-2006 r podając tytuł wpł...
2006-04-04 22:28

Zapłata w sklepie internetowym a data wystawienia faktury

Zapłata w sklepie internetowym a data wystawienia faktury
Witam, W ramach mojej DG kupuję cos w sklepie intenetowym, czy nawet w stacjonarnym ze sprzedażą wysyłkową. Nie wyślą mi towaru ani nie wystawią faktury, jeżeli wcześniej nie przeleję pęłnej kwoty. Więc przelewam np. 04-03-2006 r podając tytuł wpł...
2006-04-26 09:17

Data wystawienia faktury a termin wykonania

Data wystawienia faktury a termin wykonania
Witam Wspolpracuje z firma przez cały miesiac a na koniec miesiaca w ostatni dzien wystawiam fakture za cały miesiac. Poniewaz w tym miesiacu musze wystawic rachunek wczesniej i na rachunku za kwiecien nie bedzie uwzglednionej usługi wynonanej 30.04...
2006-06-13 10:06

Data wykonania usługi a data faktury

Data wykonania usługi a data faktury
Witam (DG, KPiR, memoriał, VAT) Wystawiam WZ z datą np. 05.05.06 (data wykonania naprawy), a fakturę z datą kilka dni późniejszą - jest dosyłana pocztą. Zdarzyło mi się wystawić WZ z datą 30.05.06 (data naprawy), fakturę z datą 03.06.06 (korzysta...
2006-09-16 14:21

inna kwota w umowie, a inna do reki. /umowa o prace/

inna kwota w umowie, a inna do reki. /umowa o prace/
Witam. Mam nastepujace pytanie. Od pol roku pracuje na umowe o prace. moje wynagrodzenie ktore dostaje co miesiac netto wynosi, powiedzmy 2500, natomiast firma na umowie wpisala najnizsza krajowa, i od tej kwoty odprowadza podatek i skladki. co mi...
2007-05-23 13:20

10% od sprzedaży nieruchomości - data wydatkowania

10% od sprzedaży nieruchomości - data wydatkowania
Bardzo proszę o PILNĄ pomoc w takiej sprawie: Chcę szybko sprzedać garaż kupiony w 2006 i oczywiście uniknąć podatku 10% od sprzedaży. Stara ustawa (obowiązująca w tym przypadku?) mówi, że będę zwolniony z tego podatku jeżeli WYDATKUJĘ pieniądze ze...
2007-06-28 10:39

Termin wystawienia faktury, a data otrzymania.

Termin wystawienia faktury, a data otrzymania.
Czy termin zapłaty fa vat liczę od daty wystawienia, czy od daty otrzymania? Dziękuje za informacje. ...
2007-08-20 20:05

Data sprzedazy a data wystawienia f-ry

Data sprzedazy a data wystawienia f-ry
Witam wszystkich, podpowiedzcie jak ksiegowac gdy data wystawienia f-ry i data sprzedazy sa w różnych miesiacach przy czym wczesniejsza jest data wystawienia? Czy mozna z takiej f-ry odliczyc vat w miesiacu jej wystawienia ? ...
2008-01-10 09:56

Faktura VAT data sprzedaży grudzień, wystawienia styczeń

Faktura VAT data sprzedaży grudzień, wystawienia styczeń
Mam wystawioną fakturę VAT za usługi pewnej firmie z datą sprzedaży 31.12.2007 i datą wystawienia 07.01.2008. Firma pieniążki za wystawioną fakturę przeleje mi dopiero w połowie stycznia 2008 (termin 7 dni). Do którego roku podatkowego mam zaksięgow...
Reklama

Chcesz zamieszkać na swoim?

Bezpłatnie sprawdzimy ofertę kredytów hipotecznych!

Kredyty mieszkaniowe na nowych warunkach. Poznaj nowe oferty, doradcy Open Finance od lat doradzają swoim klientom. więcej »